Contiene: 1. Modalidades del crimen organizado para lavar dinero y activos.- 2. Control interno.- 3. Normas en Colombia para controlar posibles operaciones de lavado en el mercado de valores.- 4. Sistema de control interno para la prevención.- 5. Técnicas para fomentar la prevención en la función de auditoría modelo COSO.- 6. Su sistema de control para el examen COSO.- 7. Recomendaciones para prevenir el lavado de dinero en operaciones especiales.- 8. Banderas rojas para prevenir el lavado de dinero.- 9. Mayor control al lavado, información en Costa Rica.- 10. Esfera de protección.- 11. Administración de riesgo para prevenir el lavado de dinero.- 12. Prácticas contables para detectar el lavado de dinero.- 13. Actividades de los negocios de una empresa.- 14. Análisis de la información contable.- 15. Análisis del sector económico.- 16. Principios y normas que regulan el ejercicio de la profesión contable.- 17. Operaciones activas y pasivas susceptibles de lavado de dinero.- 18. Procedimiento en el registro de un hecho económico.- 19. El proceso contable y los documentos fuente.- 20. Interpretación de estados financieros para identificar transacciones inusuales y sospechosas.- 21. Cómo leer un balance.- 22. Identificación de cuentas de mayor riesgo.- 23. Cómo leer el estado de resultados, de pérdidas y ganancias o de actividad.- 24. Uso del flujo de efectivo para evaluar operaciones de lavado.- 25. Actividad de tesorería.- 26. El flujo de caja y el valor capitalizable.- 27. Período de análisis.- 28. Desarrollo estratégico de una investigación.- 29. Pasos a seguir en la evaluación del flujo de efectivo.- 30. Indicadores para evaluar riesgos.- 31. Análisis FODA.- 32. Análisis de las cinco fuerzas.- 33. Modelo de revisión de negocios.- 34. Importancia de la contabilidad en las investigaciones de lavado y delitos financieros.- 35. Investigación de delitos económicos y financieros.- 36. Responsabilidad de los contadores y auditores ante el lavado de activos.- 37. Casos de lavado que implican el uso de la contabilidad para su investigación y detección.